Нынешняя пенсионная модель предполагает, что размер пенсии напрямую зависит от количества накопленных баллов. Поэтому пенсия у людей с высокой зарплатой, отработавших 15 лет, может оказаться на порядок выше тех, у кого трудовой стаж превышает 30 лет.
Мечта большинства будущих пенсионеров – заработать за год 10 пенсионных баллов, это тот самый предел, на который можно рассчитывать. Но для многих она остается недосягаемой – ведь зарплата для 10 баллов должна быть в разы выше средней.
Средняя зарплата по оценкам Правительства составляет 75 тыс.р. в месяц. Эта сумма многих удивляет (ведь 50% работающих россиян получает менее 46 тыс.р. ежемесячно), но даже такой средний заработок не позволит накопить 10 баллов.
Как рассчитываются пенсионные баллы за год
Немного теории – как рассчитываются пенсионные баллы. Можете пропустить и сразу перейти в следующий раздел – там будет указана зарплата, дающая право на максимальное количество баллов.
Количество ИПК, полученных за год, рассчитывается по формуле (ч.18 ст.15 400-ФЗ):
ИПК = сумма страховых взносов в год/нормативный размер страховых взносов*10.
Соответственно, для расчетов Вам необходимо знать:
1. Свою зарплату за год.
2. Тариф страховых взносов. В счет формирования баллов уходит 53,4% от общего тарифа в 30% от зарплаты.
3. Нормативный размер взносов на текущий год. Он определяется на основании предельного заработка, с которого работодатели платят страховые взносы. Величина предельной базы в 2024 году равна 356 445 р. (рассчитывается как 2 225 000 х 30% х 53,4%).
Хотя работодатель продолжает платить страховые взносы с зарплаты, превышающей предельную базу (по сниженной ставке в 15,1%), в баллы они не конвертируются.
4. Максимальное количество баллов в год. 10 баллов – это максимум, который действует с 2021 года и повышать его не планируют. Раньше можно было заработать еще меньше баллов.
Если вы работающий пенсионер – для вас все это неактуально. Максимально вы заработаете не больше 3 баллов за год.
Сколько нужно зарабатывать для получения 10 баллов
Рассчитать месячный заработок, дающий право на максимальные 10 баллов, гораздо проще, чем по указанной выше формуле. Достаточно предельную базу для начисления страховых взносов разделить на 12.
Получается, чтобы заработать в 2024 году 10 пенсионных баллов зарплата должна быть 185 417 р. в месяц и более (2 225 000 р./12). Дальше уже не важно – можно зарабатывать и 200 и 300 тыс.р. в месяц, больше 10 баллов к пенсии в любом случае не начислят.
Причем, требования к доходам для максимального количества баллов ежегодно растут. Еще в 2023 году нужно было 159 750 р. в месяц.
Почему при одинаковой зарплате баллов каждый год начисляют все меньше
Даже если вы в 2024 году зарабатываете 185 тыс.р. в месяц и более, этой же зарплаты вам уже не хватит в 2025 году для получения 10 баллов.
Необходимо учитывать, что даже при сохранении текущего размера заработка, баллов за каждый год будут начислять все меньше. Виной всему рост предельной базы для начисления страховых взносов.
Для кого-то это хорошо (например, с ростом предельной базы увеличивается и максимальная сумма декретных, а также больничных пособий), а вот для будущих пенсионеров – плохо.
Растет предельная база – уменьшается количество заработанных за год баллов. А растет она (в отличии от зарплат) весьма быстрыми темпами – так, только в период с 2015 по 2021 год предельная база выросла более чем в 2 раза (с 711 тыс. до 1,56 млн.р.). А в 2024 году на фоне объединения СФР и ФСС составила уже 2,25 млн.р.
Почему же предельная база для начисления страховых взносов растет какими-то нереальными темпами, ведь зарплаты большинства россиян не повышаются столь стремительно? Но официальная статистика говорит об обратном. Согласно п.5.1 ст.421 Налогового кодекса предельная база рассчитывается на основании средней зарплаты*12*коэффициент 2,3.
В 2024 году законодатели взяли за основу значение средней зарплаты в 81 тыс.р. Еще в прошлом году она была на 11,5 тыс.р. меньше — 69,5 тыс.р. То есть только за этот год средняя зарплата россиян выросла на 16,5%.
А стоит ли вообще стремиться к этим 10 баллам в год? Какая будет пенсия?
Заработанные 10 баллов дадут пенсионеру 1330,5 рублей к будущей пенсии ежемесячно. То есть работодатель заплатил за работника 356,4 тыс.р. взносов за год, а самому пенсионеру в виде прибавки к пенсии за год вернется только 15,6 тыс.р.
Сейчас страховая пенсия рассчитывается по формуле:
Количество пенсионных баллов (ИПК)*Стоимость 1 пенсионного балла (133,05 р. в 2024 году) + Фиксированная выплата (8134,88 р. – в 2024 году)
Допустим, вам повезло с работой и зарплатой. Вы отработали положенные 15 лет, заработав максимальные 150 баллов. Страховая пенсия составит:
(150*133,05)+8134,88=28 092,38 р.
Для пенсионеров, которым назначили пенсию в 11-12 тыс.р. сумма вроде неплохая. Но вряд ли покажется достаточной, кто привык зарабатывать по 200 тыс.р. в месяц.
При стаже работы в 30 лет можно заработать максимум 300 баллов. Такие баллы позволят получать пенсию в размере 48 049,88 р. (300*133,05+8134,8).
Вот и ответ на популярный вопрос, сколько нужно зарабатывать, чтобы получать пенсию 50000 р. Нужно зарабатывать не меньше 120-185 тыс.р. в месяц, иметь официальные доходы и хорошего работодателя, который не только будет регулярно платить взносы, но и регулярно повышать зарплату на 16% и выше. И все это на протяжении 30 лет без перерыва на декретный отпуск.
Но это пока чисто гипотетический пример – тем, кто оформлял пенсию в последние годы, накопить 300 баллов было просто нереально из-за особенностей учета пенсионных прав до 2015 года.
Конечно, в приведенных выше примерах есть допущение, что пенсионер оформляет пенсию только с учетом накопленных баллов. Но существуют также доплаты, которые также увеличивают будущую пенсию: в частности, за северный или сельский стаж, за инвалидность 1 гр. или достижение возраста 80 лет и пр.
